Planificación de compras

Realizar una lista con los productos que necesitamos y que formarán parte de nuestra cesta de la compra nos ayuda a encontrar la combinación de bienes preferida dentro de un presupuesto fijo y establecido para un periodo, fecha o situación determinada.

Plan de viabilidad para emprendedores

Un plan de viabilidad es un estudio o simulación de la evolución económico-financiera futura  de la empresa como herramienta para evaluar la conveniencia o no de llevar a cabo las inversiones previstas. Para considerar viable un proyecto será necesario que el negocio genere beneficios para cumplir unos objetivos determinados y liquidez suficiente para su funcionamiento.

La metodología empleada es la confección de varios presupuestos de inversiones, financiación, cuentas de resultados y tesorería, y coordinarlos entre si. Dichos presupuestos se pueden realizar facilmente con Excel, por ejemplo con la aplicación y hojas detalladas a continuación:

Amortización de préstamos mediante el sistema francés

El sistema de préstamo francés es el más utilizado por la entidades financieras y en las ventas a plazos. Se caracteriza porque el pago se realiza mediante una cantidad constante periódica, compuesta de amortización e intereses, durante la vida del préstamo. Sin embargo, en determinados casos, por ejemplo en los préstamos hipotecarios que se formalizan a largo plazo, la cuota puede modificarse si se ha contratado a tipo de interés variable para  distintos periodos, y/o cuando se realicen amortizaciones parciales anticipadas. Estos supuestos implican el cálculo de una nueva cuota en función de las modificaciones en las variables del préstamo.

Estimación de la curva de aprendizaje

Cuando las personas, individualmente o mediante alguna forma de sociedad o empresa iniciamos un actividad, normalmente necesitamos un periodo de aprendizaje hasta que se ejecuta con la perfección deseada.
Esto se manifiesta por ejemplo en la producción de un bien , en el que el tiempo o los costes son menores a medida que se realizan más unidades o ciclos, y además la tasa de disminución del tiempo es cada vez menor. Se puede establecer entonces, una relación entre el tiempo que se tarda en producir cada unidad y el número de unidades de producción consecutivas, que denominamos: curva de aprendizaje. 

Diagrama de Pareto

Como resultado del análisis de las factores, elementos o causas que contribuyen a un mismo efecto o resultado, observamos que en multiples ocasiones unos pocos factores son responsables de la mayor parte de dicho efecto. Esto se conoce como principio de Pareto, en honor al economísta italiano, nacido en París que lo ha explicado en 1906. 

Calendario perpetuo con Excel

La realización de un calendario anual con Excel tiene la ventaja de que se puede actualizar fácilmente, convirtiéndolo en perpetuo, simplemente modificando  algún dato.

En la aplicación siguiente, introduciendo el nº de año en la hoja de cálculo, Excel ajusta automáticamente los días del año elegido con los de la semana que correspondan, dado como resultado un calendario anual.

Revisión de préstamos a tipo de interés variable

En los préstamos hipotecarios y personales a tipo de interés variable se realiza una modificación anual o semestral (según esté pactado en el contrato), del tipo interés, que implica una variación de la cuota. La modificación se realiza sumando a un índice de referencia determinado el diferencial que tienen pactado entre la entidad de crédito y el prestatario. La nueva cuota se calcula en función del tipo de interés revisado, el n.º de pagos pendientes  y el saldo a la fecha de revisión.

Tasa Anual Equivalente (TAE)

Siguiendo la definición del Banco de España "La TAE es el indicador que, en forma de tanto por ciento anual, revela el coste o rendimiento efectivo de un producto financiero, ya que incluye el interés y los gastos y comisiones bancarias".

Cuando una operación tiene periodos de liquidación de interés inferiores al año, y bajo la hipótesis de que se reinvierte el importe de dichas liquidaciones al mismo tipo de interés y en régimen compuesto, se incrementará el coste o rendimiento (según se trate de un préstamo o un depósito, respectivamente), dando como resultado la TAE.

El calculo de la tasa anual equivalente se realiza mediante la fórmula TAE=(1+i/n)^n-1, donde i=tipo de interés nominal anual en tanto por uno, n=número de periodos de liquidación en el año.

Con Excel se puede calcular utilizando las funciones INT.EFECTIVO(int.nominal; num_per_año). Para incluir las comisiones y gastos hay que calcular previamente el int.nominal a través de la función

TASA(nper;pago;va;vf;tipo;estimar), en la que el va=(principal de la operación - comisiones y gastos).

La aplicación Excel siguiente calcula la TAE para operaciones de préstamo de cuota fija sistema francés y depósitos bancarios. Además se añade una hoja para calcular la equivalencia entre TIN (tipo de interés nominal) y TIE (tipo de interés efectivo), en donde sólo intervienen tipos, sin comisiones ni gastos.

Free Download: Cálculo de TAE