Necesidades operativas de fondos

Las necesidades operativas de fondos (NOF), son los fondos necesarios para financiar las operaciones de funcionamiento de la empresa. Se obtienen restando al Circulante los Recursos espontáneos (de proveedores y otros) de la empresa, es decir:

NOF = Caja necesaria + Clientes + Existencias - Proveedores - Otros recursos espontáneos.

Podemos considerar a las NOF, como una partida del Activo, de uso de los fondos, tan importante como el Activo fijo.   La financiación de las NOF, se realiza con el Fondo de maniobra (FM), que son los recursos a largo disponibles una vez que se ha financiado el Activo fijo.  El FM se obtiene de la diferencia entre el pasivo a largo menos el activo fijo, y tiene que ver con la estructura financiera de la empresa, por lo tanto debe ser muy estable a corto plazo. Pero como probablemente el FM no será suficiente para financiar todas las NOF, la empresa tendrá que recurrir a los recursos negociados, que son los préstamos a corto plazo obtenidos de las entidades financieras.

Conocer las NOF y las variables causantes de su variación es importante para la gestión de las finanzas operativas de la empresa, por ello la aplicación Excel siguiente pretende a partir de los datos históricos de los últimos 12 meses estimar la influencia en el mismo y de forma individual de las variable explicativas siguientes: Ventas, Nivel de existencias, Plazo concedido a clientes,  y Plazo concedido por proveedores, a través de los respectivos coeficientes de regresión y de determinación. Este último multiplicado por 100 indica el porcentaje de variación explicada. De esta forma la gestión de las finanzas operativas contarán con un elemento de información más para prever y evitar problemas financieros relacionados con el funcionamiento de la empresa, como pueden ser las situaciones de falta de liquidez.
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14 comentarios:

lupita dijo...

Me gustaría si fuera posible utilizar algunas de tus plantillas excel para diferentes estudios que tengo que realizar, y hay cosas que estan francamente bien. Te envío mi correo electrónico por si puedes enviarmelas sin ninguna restricción, ya que salen bloqueadas. Muchisimas gracias por todo. Un saludo. Lucia

Artemio dijo...

Lupita, facilítame el correo y te la envío a la vuelta. Saludos

lupita dijo...

Buenos días Artemio la cuenta de correo es la siguiente: lucia.julian@acorex.es ¿Es la misma clave para todas las excel?¿? He estado viendo que algunas de ellas no tienen clave. Pues nada muchisimas gracias que seguro que me son de gran utilidad. Un saludo

Javier dijo...

Hola Artemio, he visto tus plantillas y están francamente bien, me gustaría poder adaptarlas a mis necesisades por lo que te solicito la posibilidad de que me pudieses facilitar la clave...

Mi correo es el siguiente:

gonzalezmjavier@hotmail.com

Muchas gracias de antemano y espero tus comentarios.

Un saludo!


Javier González

monitorm dijo...

Me encantan tus plantillas.

http://www.monitordemercados.com/

Waldemar dijo...

Buenas tardes, me gustaría poder contar con la clave de esta aplicación y de la referida al análisis de balances.
Realmente muy útil la información y muy interesante el hecho de compartir el conocimiento.
Saludos desde Patagonia Argentina

Waldemar

Artemio dijo...

Gracias Waldemar, facilítame el correo o contacta a través del mío para enviártelo. Saludos

AM dijo...

Buenos Dias,

Te felicito por el trabajo realizado en las plantillas, quisiera poder modificarlas para ajustarlas a mis necesidades.

Te agradezco si me puedes enviar una version sin celdas bloqueadas a

alejomejia1@gmail.com

Gracias

Alejandro

henalova dijo...

me gustaria poder utilizar las plantillas con mis alumnos me las podria enviar al corre henalova@hotmail.com

gracias

ACE dijo...

Hola Artemio,

genial tus planillas, favor me la puedes enviar desbloqueada para poder trabajar en ella, muchas gracias.

airoal_30@hotmail.com

Cristina Osorio dijo...

Hola

Me encantan, es genia compartir el conocimiento, como todos me la podrías enviar para poder trabajar en ellas?

Gracias de antemano

Saludos

espsibcn005@hotmail.es

Cristina Osorio dijo...

Hola

Me encantan, es genia que compartas tus conocimientos, como todos me podrías enviar las plantillas para adaptarlas a mi empresa?

Gracias de antemano
Saludos

pd : correo espsibcn005@hotmail.es

Concertta. Analistas de Negocios dijo...


Buenas Artemio,

Serías tan amable de enviármela desbloqueada, gracias por tu trabajo.

Mi correo es terral55@hotmail.com

Perdona todas las peticiones que te estoy haciendo hoy, las he ido dejando, dejando y hoy tengo tiempo.

Agradecido

gafr0855 dijo...

Hola Artemio e revisado casi todos tus archivos y todos son muy buenos para adaptarlos a nuestras necesidades , no se si puedes ayudarme con las claves para desactivar los bloqueos mi correo es gafr55@yahoo.com.
De antemano muchas gracia