Como continuación de la entrada anterior y dado que la aplicación Excel: Contabilidad personal y familiar incluye una hoja dedicada a calcular la evolución de las disponibilidades de dinero, quiero facilitar algunas explicaciones sobre la misma.
El cuadro de disponibilidades de efectivo tiene como objetivo conocer la evolución dinámica del dinero disponible y mantener un control sobre el mismo para evitar sorpresas de falta de liquidez, o en caso de exceso realizar inversiones para obtener alguna rentabilidad.
El cuadro se lleva por meses. Se parte del saldo en efectivo a principios de año, en el caso de enero, o del saldo a finales del mes anterior, para el resto de los meses, al que se le suman los ingresos y restan los gastos de cada mes. El resultado es el ahorro mensual al que se le suman y restan los importes por operaciones de inversión y financiación (ver imagen) realizadas en el mes, con el objetivo de obtener el dinero disponible que estará en cuentas corrientes o efectivo.
A partir de las disponibilidades podemos analizar el grado de cobertura de nuestros gastos, nuestra liquidez, la tendencia de nuestra tesorería, anticiparnos a posibles necesidades financieras o invertir en activos financieros si la tesorería fuera excesiva.
La hoja indicada se denomina DINERO y como comenté antes está incluida en la siguiente aplicación:
La hoja indicada se denomina DINERO y como comenté antes está incluida en la siguiente aplicación:
